目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、单位职责

人大附中海口实验学校秉承当代教育家刘彭芝校长“爱与尊重”的教育理念，整合“北京-海口”办学资源，立德树人、科学培元、创新发展。借助本部提供的干部教师培训、课程建设、优秀教师团队赴海口校进行专业指导、质量评估和考核监督，学校主动变革人才培养模式，探寻教师专业成长范式，构建依法治校管理体式，培养“全面发展+突出特长+创新精神+高尚品德”的本土优秀学生，结合自贸港政策及海南区域资源做未来教育，建设全省乃至全国基础教育改革的特色品牌学校。    

二、机构设置

我校为基层预算单位，没有下属单位，单位内设机构如下：总务处、办公室、财务室、教导处、德育处、科研处、大队部。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

    2023年度收入总计6,012.05万元，支出总计6,012.05万元，与2022年度相比，收入增加 3,150.22 万元，增长110.08%。支出增加3119.29万元，增长109.82%。主要原因：一是学校于2023年9月成立中学部，新增初一与高一两个年级的学生，需要前期投入教学设备以及配备相应的教职工；二是小学部2023年9月新增一个年级（10个班级）的学生，需要配备相应的教职工。

（一）收入总计主要构成。

本年收入5,990.60万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加0万元。

年初结转结余21.45万元，主要是跨年度课后服务收入累计结余，较2022年度决算数增加21.45万元，增长100%，主要原因是课后服务收入结余。

（二）支出总计主要构成。

本年支出5,959.62万元。

结余分配2.91万元，主要是收到的税务局返还的个人所得税手续费，较2022年度决算数增加2.86万元，主要原因是税务局根据实际情况返还的个人所得税手续费。

年末结转结余49.52万元，主要是2022-2023年课后服务收入累计结余，较2022年度决算数增加28.07万元，增长130.86%，主要原因是2023年课后服务收入结余。

二、收入决算情况说明

    本年收入5,990.60万元，其中：财政拨款收入5,813.92万元，占97.05%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入176.68万元，占2.95%。

  三、支出决算情况说明

本年支出5,959.62万元，其中：基本支出1,900.59万元，占31.89%；项目支出4,059.03万元，占68.11%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入5,813.92万元，支出5,813.92万元。与2022年度2,738.68万元相比，财政拨款收入增加3,075.24万元，增长112.29%，主要原因：一是学校于2023年9月成立中学部，新增初一与高一两个年级的学生，需要前期投入教学设备以及配备相应的教职工；二是小学部2023年9月新增一个年级（10个班级）的学生，需要配备相应的教职工。

支出增加3,075.24万元，增长112.29%，主要原因：一是学校于2023年9月成立中学部，新增初一与高一两个年级的学生，需要前期投入教学设备以及配备相应的教职工；二是小学部2023年9月新增一个年级（10个班级）的学生，需要配备相应的教职工，综上支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,813.92万元，占本年支出合计的97.55%。与2022年度2,738.68万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加3，075.24万元，增长112.29%，主要原因是：一是学校于2023年9月成立中学部，新增初一与高一两个年级的学生，需要前期投入教学设备以及配备相应的教职工；二是小学部2023年9月新增一个年级（10个班级）的学生，需要配备相应的教职工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5,813.92万元，主要用于以下方面：教育支出5,266.42万元，占90.58%；社会保障和就业（类）支出250.94万元，占4.32%；卫生健康支出170.97万元，占2.94%；住房保障（类）支出125.59万元，占2.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,938.52万元，支出决算为5,813.92万元，完成年初预算的97.90%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

    年初预算为655.77万元，支出决算为3,497.57万元，完成年初预算的533.35%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初预算时的人员支出和项目支出在预算申报时需要就高选择教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项），决算时对项进行细分。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为51.12万元，支出决算为29.50万元，完成年初预算的57.71%。决算数小于预算数的主要原因是初中部归属于中学部，部分支出在中学部难以明确划分为初中教育，因此在决算时就高划分为高中教育。

3.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为4,611.00万元，支出决算为1,739.35万元，完成年初预算的37.72%%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算时的人员支出和项目支出在预算申报时需要就高选择教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项），决算时对项进行细分。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为174.39万元，支出决算为140.69万元，完成年初预算的80.68%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为87.19万元，支出决算为109.63万元，完成年初预算的125.74%。决算数大于预算数的主要原因根据工作实际需要支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因根据实际工作需要支出。

    7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为81.41万元，支出决算为63.88万元，完成年初预算的78.47%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为130.87万元，支出决算为107.08万元，完成年初预算的81.82%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为146.77万元，支出决算为125.59万元，完成年初预算的85.57%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,900.59万元，其中：人员经费1,824.86万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；公用经费75.74万元，主要包括：商品和服务支出中的水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、专用材料费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出；

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.50万元，支出决算为1.06万元，完成预算的30.29%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.46万元，增长76.67%，主要原因是2023年度公车进行了维修。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.06万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.06万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.06万元，主要用于公车的保险、电费、维修费用。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.44万元，下降69.71%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.46万元，增长76.67%，主要原因是2023年公车进行了维修。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目8个，共涉及资金4,057.40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映教师队伍建设、综合事务等11个项目绩效自评结果（包括11个项目绩效自评表和3个项目绩效自评报告）。

根据分析部门项目绩效自评表和项目绩效自评报告，我校全年项目支出绩效自评预算数为4554.88万元，执行数为4057.4万元，完成预算的89.09%。我校2023年预算项目绩效自评表及绩效自评报告已于海口市教育局官方网站上公开公告。从自评结果来看，学校政府采购执行情况较好，资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定，部门资产保存完整、使用合规；但财政预算安排及执行、支付进度率等方面有待加强。

（三）部门评价结果

    无。

（四）财政评价结果

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无。

（二）政府采购支出情况。

2023年度单位政府采购支出总额760.06万元，其中：政府采购货物支出760.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校公务公车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程1,319.44万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项），反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项），反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项），反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未单独设置项级科目的其他项目支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项），反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项），反映各部门举办的学前教育支出，政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，可在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），反映各部门举办的小学教育支出，政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项），反映各部门举办的初中教育支出，政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项），反映各部门举办的普通高中教育支出，政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项），反映上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项），反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出，政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项），反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项），反映教师进修、师资培训支出。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项），反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项），反映事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项），反映各级财政部门对机关事业单位职业年金记账利息的补助。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项），反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项），反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理和事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项），反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项），反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项），反映国有土地收益基金安排用于其他支出。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项），反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位人员按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项），反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项），反映其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项），反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。