目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 9

十一、其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

海口旅游职业学校是海口市直属公办的一所综合性中等职业学校。构建了以中职教育为主、中高职“3+2”和中职本科“3+4”衔接的多层次办学格局。

学校创办以来，牢固树立“以服务发展为宗旨，以促进就业为导向”的办学思想，不断加强软硬件建设，创新教育教学模式，办学效益显著。学校是海南省一级示范校、首批国家级重点职业高中、全国百所德育科研名校、全国德育“十五”课题研究先进校、全国教育系统先进集体、全国青年文明号、全国中等职业教育德育工作先进集体、全国百所德育示范校、首批教育信息化试点单位、全国巾帼文明岗、全国五好基层关工委先进集体，全国五四红旗团委、首批“国家中等职业教育改革发展示范学校”。

学校将致力于为国际旅游岛建设培养更多更好的实用型技能人才。

二、机构设置

海南省海口旅游职业学校是副处级财政全额拨款事业单位，内设校长一名，副校长四名，校内设有七个机构：行政办公室、德育处、总务处、体艺卫处、教研室、教务处、招生就业处。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

    2023年度收入总计8,744.63万元，支出总计8,744.63万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加2,173.83万元，增长33.08%。主要原因：一是学生人数和在编人员增加；二是人员工资福利和社保缴费增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入8,693.81万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数持平，主要原因是加快非财政拨款结余进度，减少结余。

年初结转结余50.82万元，主要是跨年度项目资金，较2022年度决算数增加9.65万元，增长23.44%，主要原因是上级资金拨款增加。

（二）支出总计主要构成。

本年支出8,694.19万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数持平，主要原因是加快非财政拨款结余进度，减少结余。

年末结转结余50.44万元，主要是跨年度项目资金，较2022年度决算数减少0.38万元，下降0.75%，主要原因是加快跨年度项目资金的使用进度。

   二、收入决算情况说明

    本年收入8,693.81万元，其中：财政拨款收入8,517.42万元，占97.97%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入140.74万元，占1.62%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入35.64万元，占0.41%。

  三、支出决算情况说明

本年支出8,694.19万元，其中：基本支出6,872.79万元，占79.05%；项目支出1,821.40万元，占20.95%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入8,517.42万元，支出8,517.42万元。与2022年度财政拨款收入6,252.54万元、支出6,252.54万元相比，财政拨款收入、支出各增加2,264.88万元，增长36.22%，主要原因：一是学生人数和在编人员增加；二是人员工资福利和社保缴费增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2022年度决算数持平，主要原因是加快资金使用进度，没有结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要原因是加快资金使用进度，没有结余，较2022年度决算数持平，主要原因是加快资金使用进度，没有结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8,517.42万元，占本年支出合计8,744.63万元的97.40%。与2022年度6,252.54万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,264.88万元，增长36.22%，主要原因：一是学生人数和在编人员增加；二是人员工资福利和社保缴费增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8,517.42万元，主要用于以下方面：教育（类）支出6,259.52万元，占73.49%；社会保障和就业（类）支出1,145.08万元，占13.44%；卫生健康（类）支出672.66万元，占7.90%；住房保障（类）支出440.16万元，占5.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,738.65万元，支出决算为8,517.42万元，完成年初预算的110.06%。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为5,886.67万元，支出决算为6,259.52万元，完成年初预算的106.33%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资福利支出增长。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为497.41万元，支出决算为525.47万元，完成年初预算的105.64%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资福利增加，增加基本养老保险缴费。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为248.71万元，支出决算为530.51万元，完成年初预算的213.30%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资福利增加，增加单位职业年金缴费。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.13万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际退休人数，年中追加退休人员的记实职业年金。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为80.64万元，支出决算为73.93万元，完成年初预算的91.68%。决算数小于预算数的主要原因：退休人员的减少，减少退休人员的医疗补助经费。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为7.66万元，支出决算为4.03万元，完成年初预算的52.61%。决算数小于预算数的主要原因：该资金为遗属供养人员费用，根据实际发放标准支付。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为279.37万元，支出决算为243.17万元，完成年初预算的87.04%。决算数小于预算数的主要原因：根据工作实际需要支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为347.11万元，支出决算为429.49万元，完成年初预算的123.73%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资福利增加，增加在职人员的医疗补助经费。

 9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为391.09万元，支出决算为440.16万元，完成年初预算的112.55%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资福利增加，增加住房公积金 。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出6,872.79万元，其中：人员经费6,443.92万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、奖励金。公用经费428.87万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是我校没有该项资金预算安排。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，没有该项资金预算安排，无各项支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。没有该项资金预算安排，无各项支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是我校本年度没有该项资金预算安排。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，没有该项资金预算安排，无各项支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。没有该项资金预算安排，无各项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.50万元，支出决算为0.91万元，完成预算的26%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.31万元，下降25.41%，主要原因是低碳出行，厉行节约。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.91万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，无相关开支内容。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%，主要原因是我校这两年均未安排出国相关工作。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.91万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.91万元，主要用于油料费、保险费及维修费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.59万元，下降74%。与2022年度1.22万元相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.31万元，下降25.41%，主要原因是低碳出行，厉行节约。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%，主要原因是我校没有该项项目支出计划。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目11个，共涉及资金2,114.48万元。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2023年度完成了中职农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费等12个项目绩效自评结果（包括12个项目绩效自评表和1个项目绩效自评报告）。

根据分析单位项目绩效自评表和项目绩效自评报告，我单位全年项目支出绩效自评预算数为2,429.23万元，执行数为1,821.55万元，完成预算的74.98%。我单位已将2023年预算项目绩效自评表及自评报告于海口市教育局官方网站上公开公示。从自评结果看，我单位政府采购执行情况较好，项目实施和启动经学校严格审核，按年度预算计划进行，项目资金使用严格执行学校资金支付审核制度，实施过程未出现计划外调整情况。

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位属于事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度海口旅游职业学校政府采购支出总额385.53万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出385.53万元。授予中小企业合同金额385.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积19037平方米，其中：办公用房19037平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆8辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型7辆，其他车型已报废；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特（如有则公开）种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车8辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程804.58万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项），反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出，政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）,反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）,反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）,反映各级财政部门对机关事业单位职业年金记账利息的补助。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）, 反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）,

反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）, 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）, 反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）, 反映行政事业单位人员按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。