目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 3

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 13

十一、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

海口市琼山华侨中学创办于1957年,系财政全额拨款的海口市教育局直属完全中学，学校位于海口市琼山区府城凤翔东路2号，现有占地面积130亩，分初中、高中两个校区，初中部在现校区，高中部位于现校区南侧，与现校区相邻，建有办公楼、教学楼、科学馆，综合楼、图书馆、体育馆。学校提倡“严谨、求实、和谐、创新”的校风，以“让每一个学生都得到全面和谐的发展”为办学理念，以“追求卓越，争创一流”为办学目标，深化教育教学改革，推进素质教育，规范内部管理，以优异的教学质量赢得社会的广泛赞誉。海口市琼山华侨中学根据省编办批复于1957年成立，核定单位性质为财政全额正科级公益一类事业单位，事业编制人员共396人。

单位职能:贯彻落实省委、省政府和教育行政部门关于职业教育工作的有关规定，按照《中华人民共和国职业教育法》实施教育工作。

二、机构设置

纳入海口市琼山华侨中学2024年度单位决算编制范围共10个科室，包括：

内设机构:琼山华侨中学党委书记一名，校长一正二副，下设党建办公室、校办公室、教研室、总务处、德育处、教务处、体卫艺处、命题中心、融媒体中心、团委共10个部门。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计14,047.87万元，支出总计14,047.87万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加2893.83万元，增长25.94%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入；二是政府性基金预算财政拨款收入；三是事业收入；四是其他收入；五是年初结转和结余。

（一）收入总计主要构成

本年收入13,975.64万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，主要原因是无此项支出。

年初结转结余72.23万元，主要是课后服务经费、水电费，较2023年度决算数增加43.70万元，增长（下降）153.17%，主要原因是课后服务经费、水电费。

（二）支出总计主要构成

本年支出13,921.06万元。

结余分配0.50万元，主要是考务经费支出，较2023年度决算数增加0.50万元，增长100%，主要原因是考务经费支出。

年末结转结余126.31万元，主要是考试经费、课后服务经费、水电费，较2023年度决算数增加53.81万元，增长74.87%，主要原因是考试经费、课后服务经费、水电费增加。

二、收入决算情况说明
    本年收入13,975.64万元，其中：财政拨款收入13,545.48万元，占96.93%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入189.34万元，占1.35%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入240.82万元，占1.72%。

三、支出决算情况说明

本年支出13,921.06万元，其中：基本支出8,916.50万元，占64.05%；项目支出5,004.55万元，占35.95%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入13,545.48万元，支出13,545.48万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加2819.52万元，增长26.29%，主要原因：一是教育支出增加573.47万元；二是社会保障和就业支出减少22.44万元；三是卫生健康支出减少53.16万元；四是住房保障支出增加10万元；五是其他支出增加2311.63万元。支出增加2895.10万元，增长102.68%，主要原因：一是教育支出；二是住房保障；三是其他支出增加。支出减少75.60万元，下降0.55%，主要原因：一是社会保障和就业支出；二是卫生健康支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数持平0.00万元，主要原因是跨年度项目资金不变。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是较2023年度决算数持平0.00万元，主要原因是跨年度项目资金不变。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出11,233.85万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加507.89万元，增长4.52%，主要原因是一是教育支出增加573.47万元；二是社会保障和就业支出减少22.44万元；三是卫生健康支出减少53.16万元；四是住房保障支出增加10万元；支出增加507.89万元，主要原因：一是教育支出；二是住房保障增加，三是支出减少75.60万元，下降0.67%，主要原因：一是社会保障和就业支出；二是卫生健康支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出11,233.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8304.55万元，占73.92%；社会保障和就业（类）支出1499.22万元，占13.35%；住房保障（类）支出589.01万元，占5.24%；卫生健康（类）支出841.06万元，占7.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10841.05万元，支出决算为11,233.85万元，完成年初预算的103.62%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为814.18万元，支出决算为596.40万元，完成年初预算的73.25%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要增加经费支出。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为7711.49万元，支出决算为7639.88万元，完成年初预算的99.07%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万，支出决算为68.26元，完成年初预算的0元。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为741.89万元，支出决算为728.10万元，完成年初预算的98.14%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为370.94万元，支出决算为592.29万元，完成年初预算的159.67%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为92.74万元，支出决算为175.28万元，完成年初预算的189%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

8.抚恤（类）死亡抚恤（款） 死亡抚恤（项）。

年初预算为3.45万元，支出决算为3.55万元，完成年初预算的102.90%。决算数大于预算数的主要原因：抚恤人员增加。

9.抚恤（类）其他优抚支出（款） 其他优抚支出（项）。

年初预算为3.45万元，支出决算为3.55万元，完成年初预算的102.90%。决算数大于预算数的主要原因：抚恤人员增加。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。

年初预算为371.38万元，支出决算为294.80万元，完成年初预算的79.38%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为535.08万元，支出决算为546.26万元，完成年初预算的102.09%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。

年初预算为607.01万元，支出决算为589.01万元，完成年初预算的97.03%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出8,916.50万元，其中：人员经费8,303.50万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费613.00万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出2,311.63万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2311.63万元，增长100%，主要原因是海口市琼山华侨中学高中扩建项目长期特别国债资金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出2,311.63万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出2311.63万元，占100%，主要原因是海口市琼山华侨中学高中扩建项目长期特别国债资金。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为2,311.63万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）超长特别国债安排的其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2311.63万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：超长期特别国债年中下达。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，主要原因是本年度未安排此项预算。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要是本年度未安排此项预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。主要原因：是本年度未安排此项预算。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.98万元，支出决算为2.94万元，完成预算的98.66%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加0.12万元，增长4.26%，主要原因是维修保养、燃油费增加。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.94万元，占98.66%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无相关开支内容。

因公出国（境）费支出决算数比预算数持平0.00万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出持平，主要原因是本年度未安排此项预算。

    2.公务用车购置及运行维护费支出2.94万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，吴相关支出，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出2.94万元，主要用于燃油费、维修保养、保险及年审。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.04万元，完成预算的98.66%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.12万元，增长4.26%，主要原因是维修保养、燃油费增加。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要原因是无相关支出内容。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要原因是无相关支出内容。

公务接待费支出决算数比预算数持平0.00万元，持平100%。与2023年度相比，公务接待费支出持平0.00万元，持平100%，主要原因是无相关支出内容。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金6267.52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度3个项目开展绩效自评，其中政府性基金预算项目绩效自评，共涉及资金2311.63万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在2024年度完成了教师队伍建设、教育发展专项资金等17个项目绩效自评结果（包括17个项目绩效自评表和3个项目绩效自评报告）。

根据分析单位项目绩效自评表：海口市琼山华侨中学全年项目支出绩效自评预算数为6267.52万元，执行数5002.69万元，完成预算的79.81%。我单位已将2024年 预算项目绩效自评表在海口市教育局官方网站上公开公告。从自评结果来看，我校资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定，政府采购执行情况良好，资产保存完整，使用合理。但在财政预算安排及执行、支付进度率、结转结余等方面有待加强和提高。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我校为事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度海口市琼山华侨中学政府采购支出总额536.96万元，其中：政府采购货物支出536.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积57817.02平方米。

本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是单位日常工作使用。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）