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海口市教育局2018年度部门决算

  • 发布日期:2019-09-30 14:37 
  • 阅读次数   3642
  • 信息来源:海口市教育局

 

海口市教育部门2018年度部门决算

 

 

第一部分  海口市教育部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  海口市教育部门2018年度部门决算公开 3

一、收入支出决算公开 3

二、收入决算公开 3

三、支出决算公开 3

四、 财政拨款收入支出决算公开 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开 3

十、资产负债公开简表 3

第三部分  海口市教育局部门2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 5

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

7

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

7

十、资产负债决算情况说明 5

十一预算绩效情况说明 9

十二其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  海口市教育部门部门概况

 

一、部门职责

贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策、法律、法规和规章,包括教育经费管理,教育督导、评估与检查,教师管理,招生,语言文字管理等工作;依法拟定并组织实施本市教育工作的政策、规章和发展规划、计划,确保本市各项教育事业稳定健康发展

二、机构设置

纳入海口市教育部门2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

(一)海口市教育局本级

(二)海口市考试中心

(三)海口市教育综合服务中心

(四)海口市教育研究培训院

(五)海南华侨中学

(六)海口市第一中学

(七)海口实验中学

(八)海口市琼山中学

(九)海口市第四中学

(十)北京师范大学海口市附属学校

(十一)海口市第二中学

(十二)海口市长流中学

(十三)海口市琼山华侨中学

(十四)海口市灵山中学

(十五)海口海港学校

(十六)海南白驹学校

(十七)海口市五源河学校

(十八)海口市海景学校

(十九)海口市滨海第九小学

(二十)海口市第二十五小学

(二十一)海口市港湾小学

(二十二)中国人民大学附属中学海口实验学校

(二十三)海南(海口特殊教育学校)

(二十四)海口市第一职业中学

(二十五)海南省海口旅游职业学校

(二十六)海口市教育幼儿园

(二十七)海口市机关幼儿园

(二十八)海口市五源河幼儿园

(二十九)海口市中心幼儿园

(三十)海口市港湾幼儿园

三十一海口市卫生幼儿园

(三十二)美丽沙幼儿园

第二部分  海口市教育部门2018年度部门决算公开报表

 

一、收入支出决算公开表(见正文附件)

二、收入决算公开表(见正文附件)

三、支出决算公开表(见正文附件)

四、财政拨款收入支出决算公开表(见正文附件)

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

(见正文附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

(见正文附件)。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

(见正文附件)。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表(见正文附件)。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表(见正文附件)。

十、资产负债决算公开简表(见正文附件)。

 

第三部分  海口市教育部门2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明
    2018年度收、支总计314926.47万元,与2017年度相比,收入、支出总计各增加94492.84万元,增长42.87%。主要原因一是事业收入增加;二是年初结余结转增加用事业基金弥补收支差额36.68万元,较2017年度年初决算数增加0.10元,主要原因是事业基金增加年初结转结余81714.32万元,主要是跨年度项目资金结余结转,较2017年度年初决算数增加6506.58万元,增长8.65%,跨年度项目资金规模增加。结余分配658.51万元,主要是项目尾款,较2017年度年初决算数增加608.57万元,增长1218.6%,主要原因是项目资金规模增加。年末结转结余87730.19万元,主要是跨年度项目尾款,较2017年度年初决算数减少712.89万元,下降0.8%,主要原因是跨年度项目资金规模缩小

   (取自2018年度财决01表收入支出决算总表)

二、收入决算情况说明
    本年收入合计233175.47万元,其中:财政拨款收入224751.53万元,占96.39%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入7204.91万元,占3.09%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入1219.04万元,占0.52%。

  (取自公开财决03表收入决算表。)

三、支出决算情况说明

本年支出合计226537.77万元,其中:基本支出91857.47万元,占40.55%;项目支出134680.29万元,占59.45%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(取自财决04表支出决算表。)

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计301379.56万元。与2017年度相比,财政拨款收入、支出总计各增加97335.74万元,增长47.7%。主要原因:一是年初财政拨款结转和结余增加;二是一般公共预算财政拨款增加

财政拨款年初结转结余76628.03万元,主要是跨年度项目资金,较2017年度年初决算数增加8820.49万元,增长13%,主要原因是跨年度项目资金规模增加

财政拨款年末结转结余82053.02万元,主要是跨年度项目资金2017年度年末决算数减少265.23万元,下降0.32%,主要原因是跨年度项目资金规模减小

(取自财决01-1表财政拨款收入支出决算总表。)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出167777.54万元,占本年支出合计的74.06%。与2017年度相比,财政拨款支出增加46089.59万元,增长37.88%,主要原因是市级财政对教育发展支持力度增大

(取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表)

(二)财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出167777.54万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出16.8万元,占0.01%;教育支出支出147566.2万元,占87.95%;社会保障和就业(类)支出10708.4万元,占6.38%;医疗卫生与计划生育支出3037.28万元,占1.81%;资源勘探信息支出支出0.99万元,占0.0006%;住房保障(类)支出6431.16万元,占3.83%;其他支出(类)支出16.71万元,占0.01%

(三)财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为167084.29万元,支出决算为167777.54万元,完成年初预算的100.43%。其中:(取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表)

1.一般公共服务(类)民族事务(款)其他民族事务支出(项)。年初预算为0万元支出决算为0万元,完成年初预算的00%。决算数预算数的主要原因:没有该项预算支出

2.一般公共服务(类)组织事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为660万元,支出决算为2.5万元,完成年初预算的3.79%。决算数小于预算数的主要原因:支出经济分类调整导致该项目实际支出减少

 3.一般公共服务(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)年初预算为0万元,支出决算为14.30万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:实际工作需要该项目支出

 4.国防支出(类)国防动员(款)人民防空(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因:没有该项预算支出

5.教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)年初预算为605.72万元,支出决算为1303.14万元,完成年初预算的215%。决算数大于预算数的主要原因:实际工作的需要

6.教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因:没有该项预算及支出

7.教育支出(类)教育管理事务(款)教育管理事务支出(项)年初预算为2247.7万元,支出决算为670.52万元,完成年初预算的29.83%。决算数小于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作不需要原计划额度支出

8.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为6121.5万元,支出决算为5857.66万元,完成年初预算的95.69%。决算数小于预算数的主要原因:一是幼儿园收费标准调低导致后勤产业支出减少;二是实际工作不需要年初预计额度的支出

9.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为8516.02万元,支出决算为9381.26万元,完成年初预算的110.16%。决算数大于预算数的主要原因:一是新建学校学生人数增加;二是实际工作需要

10.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为7209.69万元,支出决算为11375.42万元,完成年初预算的157.78%。决算数大于预算数的主要原因:一是新建学校及学生人数增加;二是实际工作需要

11.教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为58321.51万元,支出决算为57251.79万元,完成年初预算的98.17%。决算数小于预算数的主要原因:实际工作需要

12.教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)年初预算为140万元,支出决算为93万元,完成年初预算的66.43%。决算数小于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作不需要原计划额度的支出

13.教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为15729.49万元,支出决算为93万元,完成年初预算的0.59%。决算数小于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作不需要原计划额度的支出

14.教育支出(类)职业(款)中专教育(项)年初预算为2650万元,支出决算为8911.35万元,完成年初预算的336.28%。决算数大于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作需要

15.教育支出(类)职业教育(款)职业高中教育(项)年初预算为5508.59万元,出决算为6683.74万元,完成年初预算的121.33%。决算数大于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作需要

16.教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为2771.52万元,支出决算为3433.99万元,完成年初预算的123.9%。决算数大于预算数的主要原因:一是支出经济分类的调整;二是实际工作需要

17.教育支出(类)特殊教育(款)其他特殊教育支出(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数预算数的主要原因是没有该项目预算与支出

18.教育支出(类)进修培训(款)教师进修(项)年初预算为2042.67万元,支出决算为1664.51万元,完成年初预算的81.49%。决算数小于预算数的主要原因:根据实际工作需要支出

19.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学校舍建设(项)年初预算为151.05万元支出决算为2531.70万元,完成年初预算的1676.06%。决算数大于预算数的主要原因:一是支出经济分类变更导致该项目实际支出增加;二是实际工作需要

20.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学教学设施(项)年初预算为6544.88万元,支出决算为3779.72万元,完成年初预算的57.75%。决算数小于预算数的主要原因:一是根据实际工作需要支出;二是支出经济分类变更导致该项目实际支出减少

21.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)中等职业学校教学设施(项)年初预算为418.63万元,支出决算为647.07万元,完成年初预算的154.57%。决算数大于预算数的主要原因:实际工作需要

22.教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排支出(项)年初预算为28299.19万元,支出决算为15978.75万元,完成年初预算的56.46%。决算数小于预算数的主要原因是跨年项目资金当年不能全部支出

23.教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)年初预算为12500万元,支出决算为14925.18万元,完成年初预算的119.4%。决算数大于预算数的主要原因是实际工作需要

24.社会保障支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理行政单位离退休(项)年初预算为39.08万元,支出决算为41.52万元,完成年初预算的106.24%。决算数大于预算数的主要原因是实际工作需要

25.社会保障就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)年初预算为1128.7万元支出决算为1021.04万元,完成年初预算的90.46%。决算数小于预算数的主要原因:实际工作需要减少

26.社会保障就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为10062.1万元,支出决算为9401.27万元,完成年初预算的93.43%。决算数小于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

27.社会保障就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为107.96万元,支出决算为108.53万元,完成年初预算的100.53%。决算数大于预算数的主要原因是根据工作实际需要支出

28.社会保障就业支出(类)抚恤(款死亡抚恤(项)年初预算为0万元,支出决算为30.40万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

29.社会保障就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)年初预算为113.45万元,支出决算为105.64万元,完成年初预算的93.12%。决算数小于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

30.医疗卫生计划生育支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生事项(项)年初预算为0万元,支出决算为1万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

31.医疗卫生与计划生育支出(类)公共卫生(款)行政单位医疗(项)年初预算为35.49万元,支出决算为16.6万元,完成年初预算的46.77%。决算数小于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

32.医疗卫生与计划生育支出(类)公共卫生(款)事业单位医疗(项)年初预算为4525.86万元,支出决算为2672.19万元,完成年初预算的59.04%。决算数小于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

33.医疗卫生与计划生育支出(类)公共卫生(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为7486.68万元,支出决算为347.48万元,完成年初预算的4.6%。决算数小于预算数的主要原因根据工作实际需要支出二是支出经济分类

34.资源勘探支出(类)安全生产监督(款)一般行政管理事务(项)年初预算为0万元,支出决算为0.99万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因根据工作实际需要支出

35.住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)棚户区改造(项)年初预算为0万元支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数于预算数的主要原因没有该项目预算支出

36.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为7347.21万元,支出决算为5682.96万元,完成年初预算的77.35%。决算数小于预算数的主要原因是根据实际工作需要支出

37.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)年初预算为0万元,支出决算为748.2万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:根据实际工作需要增加该项目支出

38.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0万元,支出决算为16.71万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:根据实际工作需要增加该项目支出

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度财政拨款基本支出91742.44万元,其中:人员经费84889.42万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费5250.29万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

(取自财决08-1表一般公共预算财政拨款基本支出明细表)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

(一)2018年度政府性基金预算财政拨款收入51549万元,主要是城乡社区支出,较2017年度增加51531.34万元,增长291796.9%。主要原因是政府性基金财政拨款规模增大

(二)2018年度政府性基金预算财政拨款支出51549万元,较2017年度增加51531.34万元,增长291796.9%。

(三)2018年度财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为51549万元,完成年初预算的100%。其中:

1.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款城市建设支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为276万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:城市建设实际投资量增大

2.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为51273万元,完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:其他国有土地使用权出让收入安排的实际支出增加

3.城乡社区支出类)城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出城市公共设施(项)。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

4.其他支出(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

5.其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款用于教育事业的彩票公益金支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

(本表取自财决09表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表)

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为158.99万元,支出决算为142.30万元,完成预算的89.5%,决算数小于预算数的主要原因:严格控制“三公”经费支出规模。

    (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出59.83万元,占42.04%;公务用车购置费0万元,占0%;公务用车运行维护费支出82.01万元,占57.63%;公务接待费支出0.46万元,占0.32%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出59.83万元。全年安排因公出国(境)团组7个,因公出国(境)11人次。开支内容包括:

海口市滨海第九小学及海口市第二十五小学的冯珺、林海霞两位教师,随海南省教育厅团组赴香港参加第十二届沪粤港写作小能手现场作文邀请赛;

海口旅游职业学校孟繁华赴新西兰执行西餐烹调学习与交流任务;

海口市教育局秦文随海口市外事侨务办公室团组赴德国和捷克执行友好访问任务

海口市教育局汪娟随海口市外事侨务办公室团组赴香港参加经贸推介活动

海南省海口旅游职业学校李志昆随省教育厅团组赴德国进行教学能力提升培训

海口市第一中学笪旭随省教育厅团组赴日本进行交流访问

海南华侨中学王千学市外事侨务办组团前往马来西亚参加庆典活动及相关教育、文化交流活动

因公出国(境)费支出决算2017年度增加33.49万元,增加127.15%。主要原因是下属单位因果出国(境)活动增加

    2.公务用车购置及运行费支出82.01万元。其中:

公务用车购置支出0万元,全年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量80辆。

公务用车运行维护费支出82.01万元,主要用于公务用车维修保养费、油料费等

公务用车购置及运行费支出决算2017年度减少74.06万元,下降47.45%。主要原因是公车改革后公务用车运行支出减少

    3.公务接待费支出0.46万元,其中:

公务接待费支出决算比2017年度减少0.63万元,增长下降57.79%。主要原因是严格控制公务接待活动

国内接待费支出0.46万元,国内公务接待4批次,接待17人次;主要用于工作餐

国(境)外接待费支出0万元,国(境)外公务接待0批次,接待0人次;主要用于无用途

(本表取自决算报表CS05表。)

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中:因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置费0万元,占0%;公务用车运行维护费支出0万元,占0%;公务接待费支出0万元,占0%。

(取自财决10表《政府性基金预算财政拨款支出明细表》)

十、资产负债决算情况说明

2018年度末部门资产总计479684.98万元,负债总计6630.57万元,净资产总计473054.41万元,国有资产总量473054.41万元。

(取自财决12表《资产负债简表》)

十一、预算绩效情况说明。

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,海口市教育部门(单位)组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目73个,共涉及资金69586.68万元,自评覆盖率达到75%。

海口市部门(单位)共组织对考试及招生管理”等1个项目进行了重点绩效评价,涉及资金1100万元。从评价情况来看,本项目主要是对考试中心所负责的各类考试考务费下拨考点经费进行了资金保障,资金支出严格按照财务规定执行。保证了全市20万人次考务工作正常运行,完成了全市各类考试考务工作。项目总体绩效达到了优等,达成了年初制定的目标。自评价为优。

海口市教育部门(单位)开展整体支出绩效评价,涉及资金147878.91万元。从评价情况来看,海口市教育局政府采购执行情况较好,资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定,部门资产保存完整、使用合规;但财政预算安排及执行、支付进度率、结转结余率等方面有待加强。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

考试及招生管理项目自评得分为92分。发现的主要问题及原因:由于每年工作计划不同,每项考试工作报名人数不同,导致每年考试及招生管理费用无法准确预估,导致项目预算安排不精准。下一步改进措施:加强年度工作的统筹,便于精准预估考试及招生管理经费的安排和预算编制。

在公开项目绩效自评结果的同时,需公开《项目支出绩效自评表》。

十二、其他重要事项情况说明。

(一)机关运行经费支出情况。

2018年度教育部门(单位)机关运行经费312.46万元(为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出),比2017年度增加77.36万元,增长32.92%。主要原因是:机关运行实际支出增加

(取自CS05表。)

(二)政府采购支出情况。

2018年度教育部门(单位)政府采购支出总额26631.71万元,其中:政府采购货物支出13676.66万元、政府采购工程支出12206.03万元、政府采购服务支出749.03万元。授予中小企业合同金额18908.51万元,占政府采购支出总额的71%,其中:授予小微企业合同金额1331.59万元,占政府采购支出总额的5%。

(取自CS06表。)

(三)国有资产占用情况。

截至2018年度12月31日,本部门共有车辆80辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车5辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车70辆;单位价值50万元以上通用设备68台(套),单价100万元以上专用设备6台(套)。

本部门占用房屋面积770215.25平方米,其中:办公用房438609.73平方米,业务用房99551.16平方米,其他(不含构筑物)232054.36平方米。

(车辆、设备占用相关数字可取自2018年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表;房屋占用数字可取自2018年度部门决算报表F01表资产情况表。)

 

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、(支出功能分类的名词解释,各部门(单位)根据实际支出情况填列)



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